Đánh giá ngắn gọn về các điểm chính của "Các biện pháp quản lý thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi"

Vào ngày 27 tháng 7 năm 2021, "Quy định về đăng ký và quản lý các thực thể thị trường" do Hội đồng Nhà nước ban hành yêu cầu các thực thể thị trường lần đầu tiên phải nộp thông tin liên quan về chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi cho cơ quan đăng ký¹Kể từ đó, Cơ quan quản lý thị trường nhà nước đã làm rõ thêm trong "Quy tắc thực hiện quy định đăng ký và quản lý thực thể thị trường" do Cơ quan quản lý nhà nước về quản lý thị trường ban hành vào ngày 9 tháng 2 năm 2022 rằng hệ thống quản lý thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi sẽ được Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc kết hợp với Cơ quan quản lý thị trường nhà nước xây dựng²Gần đây, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và Cục Quản lý Thị trường Nhà nước đã ban hành "Các biện pháp quản lý thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi" (sau đây gọi là "Các biện pháp quản lý"), trong đó cung cấp các quy định cụ thể về việc lưu trữ và quản lý thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi, yêu cầu doanh nghiệp đăng ký thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi thông qua hệ thống đăng ký và cho phép các cơ quan nhà nước, tổ chức tài chính có liên quan và các tổ chức phi tài chính cụ thể truy vấn thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi của doanh nghiệp thông qua Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc khi thực hiện các biện pháp chống rửa tiền và nghĩa vụ tài trợ chống khủng bố

Trả lời câu hỏi của phóng viên dựa trên “Biện pháp hành chính”, chúng tôi xin đưa ra lời nhắc ngắn gọn sau đây về các vấn đề liên quan đến việc điền thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi của doanh nghiệp có vốn nước ngoài:

1 Nhận dạng và điền thông tin của chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi

So với các tiêu chuẩn nhận dạng chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi được quy định trong "Thông báo của Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc về việc cải thiện hơn nữa việc xác định chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi" và "Các biện pháp hành chính đối với sự thẩm định khách hàng của các tổ chức tài chính và lưu giữ tài liệu nhận dạng khách hàng và hồ sơ giao dịch" hiện đang bị đình chỉ, "Các biện pháp hành chính" áp dụng cách diễn đạt đơn giản hơn Theo quy định của "Các biện pháp hành chính", chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi là thể nhân cuối cùng kèo đá bóng hôm nay hoặc thực sự kiểm soát đơn vị nộp đơn hoặc được hưởng thu nhập cuối cùng của đơn vị nộp đơn Những thể nhân như vậy cần phải đáp ứng một trong các tiêu chuẩn sau:

Tiêu chuẩn 1: Một thể nhân cuối cùng kèo đá bóng hôm nay hơn 25% vốn chủ kèo đá bóng hôm nay, cổ phần hoặc lợi ích hợp danh của pháp nhân đã đăng ký thông qua các phương tiện trực tiếp hoặc gián tiếp

Tiêu chuẩn 2: Mặc dù tiêu chuẩn 1 không được đáp ứng nhưng cuối cùng một thể nhân được hưởng hơn 25% quyền thu nhập và quyền biểu quyết của pháp nhân đã đăng ký

Tiêu chuẩn 3: Mặc dù không đáp ứng tiêu chuẩn 1, nhưng một thể nhân là cá nhân hoặc cùng nhau thực hiện quyền kiểm soát thực tế đối với đơn vị nộp đơn

Nếu có nhiều hơn một thể nhân đáp ứng một trong ba tiêu chí trên thì tất cả những thể nhân đó phải được ghi nhận là chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi Đồng thời, Điều 6 của “Biện pháp hành chính” quy định thêm rằng nếu không có thể nhân đáp ứng bất kỳ tiêu chí nào nêu trên thì người chịu trách nhiệm vận hành và quản lý hàng ngày phải được đăng ký là chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi Điều này có nghĩa là, ví dụ, trong một công ty hoặc công ty hợp danh có vốn nước ngoài (chẳng hạn như quỹ QFLP), do tỷ lệ vốn kèo đá bóng hôm nay cấp cao ở nước ngoài tương đối phân tán hoặc sự tồn tại của các thỏa thuận không thể xuyên thủng như quỹ tín thác và quỹ, nên không có thể nhân nào đáp ứng bất kỳ tiêu chí nào ở trên Trong trường hợp này, doanh nghiệp có vốn nước ngoài có thể báo cáo nhân sự trong nước chịu trách nhiệm quản lý và vận hành hàng ngày để đăng ký làm chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi

Chúng tôi hiểu rằng đối với các doanh nghiệp có cơ cấu vốn chủ kèo đá bóng hôm nay đơn giản, chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi thường là thể nhân nắm giữ trên 25% cổ phần; Chỉ những doanh nghiệp có cơ cấu vốn chủ kèo đá bóng hôm nay (vốn kèo đá bóng hôm nay đối tác) phức tạp mới cần được xác định và đánh giá từng hạng mục theo các tiêu chuẩn quy định trong "Các biện pháp hành chính" Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc sẽ phát hành "Hướng dẫn nộp thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi" để cung cấp hướng dẫn cho các công ty có cấu trúc vốn cổ phần phức tạp (vốn kèo đá bóng hôm nay đối tác) hoàn thành công việc báo cáo

Đối với các thông tin cần nộp để nộp hồ sơ, doanh nghiệp điền tên, giới tính, quốc tịch, ngày sinh, nơi thường trú hoặc địa chỉ đơn vị làm việc, thông tin liên hệ, giấy tờ tùy thân hoặc loại giấy tờ tùy thân, số hiệu, thời hạn hiệu lực, loại quan hệ kèo đá bóng hôm nay lợi ích, ngày thành lập và ngày chấm dứt (nếu có) của chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi Ngoài các thông tin cơ bản nêu trên, nếu báo cáo dựa trên Tiêu chuẩn 1 thì tỷ lệ vốn kèo đá bóng hôm nay, cổ phần hoặc lợi ích công ty hợp danh nắm giữ cũng phải được báo cáo; nếu báo cáo theo Tiêu chuẩn 2 thì tỷ lệ quyền thu nhập và quyền biểu quyết cũng phải được báo cáo; nếu báo cáo dựa trên Tiêu chuẩn 3 thì phương pháp kiểm soát thực tế cũng phải được báo cáo

2 So sánh giữa “chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi” và “người kiểm soát thực tế”

Theo "Biện pháp hành chính" và câu hỏi của phóng viên, "chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi" tương tự như "người kiểm soát thực tế" được quy định trong "Luật công ty", nhưng chúng là những khái niệm khác nhau

Đầu tiên, "người kiểm soát thực tế" trong bối cảnh "Luật công ty" đề cập đến người có thể thực sự kiểm soát hành vi của công ty thông qua các mối quan hệ đầu tư, thỏa thuận hoặc các thỏa thuận khác³; “Chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi” theo hệ thống quản lý chống rửa tiền bao gồm ba khía cạnh: quyền kèo đá bóng hôm nay, quyền kiểm soát và thu nhập Nghĩa là, chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi có thể là chủ kèo đá bóng hôm nay của công ty (công ty hợp danh), hoặc người kiểm soát và người hưởng lợi của công ty (công ty hợp danh)

Thứ hai, “người kiểm soát thực tế” có thể là pháp nhân hoặc thể nhân và chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi là thể nhân Khi xác định chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi, cần phải “thâm nhập xuyên suốt” đến thể nhân cuối cùng kèo đá bóng hôm nay và thực sự kiểm soát đơn vị nộp đơn hoặc được hưởng những lợi ích cuối cùng của đơn vị đó Tiêu chuẩn nhận dạng của người kiểm soát thực tế cũng khác với tiêu chuẩn nhận dạng của chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi Từ góc độ đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài cần báo cáo cơ quan thương mại có thẩm quyền về hệ thống kiểm soát thực tế Đề cập đến thể nhân, doanh nghiệp, cơ quan chính phủ hoặc tổ chức quốc tế cuối cùng kiểm soát doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua cổ phiếu, hợp đồng, quỹ tín thác hoặc các phương tiện khác; nếu người kiểm soát thực tế ở nước ngoài thì phải truy tìm nguồn gốc của các công ty niêm yết ở nước ngoài, thể nhân ở nước ngoài, cơ quan chính phủ nước ngoài (bao gồm cả quỹ chính phủ), tổ chức quốc tế, vv⁴。

3 Yêu cầu điền thông tin đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

Đối với các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, hiện tại, trong quá trình thành lập ban đầu, thay đổi thông tin, báo cáo thường niên của công ty và các khía cạnh khác, họ cần báo cáo cơ quan kiểm soát thực tế và các thông tin khác cho cơ quan có thẩm quyền liên quan thông qua hệ thống đăng ký doanh nghiệp và hệ thống công bố thông tin tín dụng doanh nghiệp quốc gia theo "Các biện pháp báo cáo thông tin đầu tư nước ngoài" và các quy định khác Kể từ khi "Các biện pháp hành chính" có hiệu lực vào ngày 1 tháng 11 năm 2024, các doanh nghiệp có vốn nước ngoài cũng sẽ cần đăng ký thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi thông qua hệ thống đăng ký theo yêu cầu Đối với các doanh nghiệp đã được đăng ký trước ngày 1 tháng 11 năm 2024, "Biện pháp hành chính" quy định thời hạn một năm, quy định rằng các doanh nghiệp đó phải nộp thông tin về chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi theo quy định trước ngày 1 tháng 11 năm 2025; doanh nghiệp mới thành lập sau ngày 01/11/2024 phải nộp thông tin chủ kèo đá bóng hôm nay hưởng lợi theo quy định trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày đăng ký thành lập

Chúng tôi sẽ tiếp tục chú ý đến tình hình thực tế sau khi chính thức triển khai "Các biện pháp quản lý" và chia sẻ tiến độ mới nhất với khách hàng một cách kịp thời

[1] Điều 9 (8) của "Quy định về đăng ký và quản lý các thực thể thị trường"

[2] Điều 7, đoạn 3, “Quy tắc thi hành Quy chế đăng ký và quản lý các thực thể thị trường”

[3] Khoản (3) Điều 265 của "Luật Công ty (sửa đổi năm 2023)"

[4] Tham khảo phần “Hướng dẫn điền Giấy chấp nhận đăng ký thương mại đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài” để biết định nghĩa “Người kiểm soát thực tế cuối cùng của doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài”