“Tái cân bằng” quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các ngân hàng thương mại niêm yết (Phần 1)

Đối với các ngân hàng thương mại niêm yết A+H, việc quản lý các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan vừa quan trọng vừa phức tạp về mặt kỹ thuật Có thể gọi đó là “điều khó mà đúng” Đánh giá về các tổ chức tài chính gặp rủi ro trong những năm gần đây cho thấy, việc chuyển giao lợi ích thông qua các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết ẩn giấu và bất hợp pháp thường trở thành “mắt bão” tạo ra các cơn bão rủi ro Vào đầu năm 2022, Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc (sau đây gọi là"Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm"), Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc (sau đây gọi tắt là"Ủy ban điều tiết chứng khoán Trung Quốc"), Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải (sau đây gọi là"Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải") đã kèo bóng đá hôm nay trực tiếp tục sửa đổi, rà soát, cập nhật các quy định kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan về quản lý giao dịch giữa các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Nó sẽ có tác động gì đến các ngân hàng thương mại niêm yết?

Tác giả tận dụng việc sửa đổi toàn diện các quy định về quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các ngân hàng thương mại niêm yết vào năm 2022 để đưa ra các quy định kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan về quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các ngân hàng thương mại niêm yết một cách toàn diện nhất có thể, diễn giải kết hợp với thực tiễn và tóm tắt thành từng phần, mong muốn giúp độc giả và những người trong ngành sử dụng bài viết này như một cẩm nang tham khảo nhanh để hiểu sơ bộ về thực tiễn quản lý của các ngân hàng niêm yết; trên cơ sở đó tiến hành nhận xét, suy nghĩ, nghiên cứu so sánh và đề xuất thực tiễn ngắn gọn về việc “tái cân bằng” công tác quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các ngân hàng thương mại niêm yết

Xu Yan

1 Nói về “quản lý giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan” mà không phân biệt tầm cỡ quy định là một đề xuất sai lầm

"Giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan"¹Bản thân ý nghĩa không hề phức tạp Khó khăn nằm ở chỗ hiểu rằng để đạt được các mục đích quản lý khác nhau, các cơ quan quản lý khác nhau đã thiết lập các yêu cầu pháp lý khác nhau để quản lý các giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, từ đó hình thành các quy định pháp lý khác nhau Nếu logic này không thể hiểu được trong thực tế thì bốn chữ “giao dịch giữa các bên” sẽ giống như nhìn hoa trong sương mù và mờ đi; nếu hiểu được điều này thì bỗng nhiên nó sẽ trở nên rõ ràng, chỉ còn lại sức mạnh giải quyết vấn đề và tính toán

Đối với các ngân hàng thương mại niêm yết A+H, việc quản lý giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan phải đối mặt với bốn tiêu chuẩn quy định sau:

1、Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm tầm cỡ Trung Quốc

2、Ủy ban điều tiết chứng khoán Trung Quốc/Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải tầm cỡ (gọi tắt là "Tầm cỡ Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải")²

3、Tầm cỡ của Sở giao dịch chứng khoán Hồng Kông

4、Chuẩn mực kế toán Trung Quốc]

Tác giả không có trình độ chuyên môn để giải thích "3 Tầm cỡ của Sở giao dịch chứng khoán Hồng Kông" và "4 Tầm cỡ Chuẩn mực kế toán Trung Quốc", nên bài viết này sẽ chưa đề cập đến chúng

2 Hệ thống pháp luật về quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại niêm yết

Vào đầu năm 2022, Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc, Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc và Sở Giao dịch Chứng khoán Thượng Hải đã nhất trí thực hiện những thay đổi đáng kể đối với các quy định về quản lý giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Có thể nói đây là năm định hình lại hệ thống pháp luật về quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các ngân hàng thương mại niêm yết

1 Tầm cỡ của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc:

Vào ngày 10 tháng 1 năm 2022, Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc đã ban hành "Các biện pháp quản lý các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm" (gọi tắt là“Quy định mới của Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc”）, sẽ được triển khai từ ngày 1 tháng 3 năm 2022,Đồng thời, ban đầu “Biện pháp quản lý các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan giữa ngân hàng thương mại với người nội bộ và cổ đông” (gọi tắt là)""Quy định cũ của Ủy ban điều tiết ngân hàng"") Đây là quy định cũ có lịch sử gần 18 năm; và quy định rằng “trước khi thực hiện các Biện pháp này, nếu các quy định của Ủy ban Điều tiết Bảo hiểm và Ngân hàng Trung Quốc về quản lý giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm không nhất quán với các Biện pháp này thì các Biện pháp này sẽ được ưu tiên áp dụng”

Vào ngày 17 tháng 1 năm 2022, Tổng Văn phòng Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc đã ban hành thêm "Thông báo về việc thực hiện các biện pháp quản lý các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm" (gọi tắt là""Thông báo hỗ trợ quy định mới""), đã đưa ra các điều khoản hỗ trợ về giai đoạn chuyển tiếp và các vấn đề kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan khác của "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc"

"Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" và "Thông báo hỗ trợ quy định mới" cùng tạo thành các quy định pháp lý cốt lõi để quản lý các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan thuộc thẩm quyền của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc dành cho các ngân hàng thương mại niêm yết

2 Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải có tầm cỡ:

(1)Vào ngày 5 tháng 1 năm 2022, Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc đã ban hành "Quy tắc chuẩn bị công bố thông tin dành cho các công ty chào bán chứng khoán ra công chúng số 26 - Quy định đặc biệt về công bố thông tin của ngân hàng thương mại (Bản sửa đổi năm 2022)" và có hiệu lực vào cùng ngày Việc sửa đổi này chủ yếu dựa trên những điều chỉnh sửa đổi của luật cấp cao hơn, đồng thời cũng là sự “tái khẳng định” các quy định đặc biệt tiếp tục về công bố thông tin của các ngân hàng thương mại

(2)Vào ngày 7 tháng 1 năm 2022, Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải đã ban hành "Quy tắc niêm yết cổ phiếu của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải (Sửa đổi vào tháng 1 năm 2022)" và có hiệu lực cùng ngày

(3)Vào ngày 7 tháng 1 năm 2022, Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải đã ban hành "Nguyên tắc giám sát tự quản lý của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải đối với các công ty niêm yết số 5 - Giao dịch và giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan", đồng thời bãi bỏ "Hướng dẫn thực hiện giao dịch của các công ty niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải" ban đầu rất quan trọng đối với Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải

"Quy tắc niêm yết cổ phiếu của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải (được sửa đổi vào tháng 1 năm 2022)", "Hướng dẫn tự giám sát của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải đối với các công ty niêm yết số 5 - Giao dịch và giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" và "Quy tắc chuẩn bị và công bố thông tin dành cho các công ty chào bán chứng khoán ra công chúng số 26 - Quy định đặc biệt về công bố thông tin của ngân hàng thương mại (Sửa đổi năm 2022)" cùng nhau tạo thành các quy định pháp lý cốt lõi để quản lý các giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan tầm cỡ của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải của các ngân hàng thương mại niêm yết

3 Khung logic quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại niêm yết

Việc dỡ bỏ các quy định kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan về quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các ngân hàng thương mại niêm yết về cơ bản có thể được tóm tắt thành khung logic với mối quan hệ tiến bộ sau đây:

1 Cách xác định “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan” trong giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết

2 Cách nhận biết “giao dịch” của giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết

3 Những yêu cầu quản lý nội dung nào cần được tuân thủ đối với các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

4 Cách công bố và báo cáo các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

5 Trách nhiệm của hành vi vi phạm giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan là gì

Trong đó, 1 và 2 là công tác chuẩn bị và định tính; 3 và 4 là các thông số kỹ thuật và cốt lõi của việc quản lý giao dịch giữa các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan; 5 là hậu quả và trách nhiệm giải trình

Bài viết này được chia thành hai bài (Phần 1), Phần 2 (Phần 2), trong đó sẽ lần lượt tập trung vào quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc, quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc/Sở giao dịch Chứng khoán Thượng Hải và giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan/quản lý giao dịch nội bộ của công ty mẹ mà các ngân hàng thương mại niêm yết phải đối mặt Nó sẽ phân tích dựa trên khung logic đã nói ở trên, tập trung vào những thay đổi quan trọng trong các quy định cũ và mới, đồng thời đưa ra những so sánh và đưa ra những đề xuất thực tế hơn nữa

Bài trước: Quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại theo tiêu chuẩn của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc

1 Xác định các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại

(1) 【Định nghĩa về "Bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan"】

"Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" quy định rằng các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của tổ chức ngân hàng và bảo hiểm đề cập đến thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân trong đó một bên kiểm soát bên kia với tổ chức ngân hàng và bảo hiểm hoặc gây ảnh hưởng đáng kể đến bên kia và bị kiểm soát hoặc chịu ảnh hưởng đáng kể bởi cùng một bên với tổ chức ngân hàng và bảo hiểm (Điều 5)

“Kiểm soát”, bao gồm kiểm soát trực tiếp và kiểm soát gián tiếp, là quyền quyết định các quyết định tài chính và hoạt động của doanh nghiệp và thu được lợi ích từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp (Điều 65)

“Ảnh hưởng đáng kể” là quyền tham gia vào việc ra quyết định về các chính sách tài chính và hoạt động của một pháp nhân hoặc tổ chức, nhưng không thể kiểm soát hoặc cùng kiểm soát việc xây dựng các chính sách này với các bên khác Điều này bao gồm nhưng không giới hạn ở việc bổ nhiệm giám đốc, giám sát viên hoặc quản lý cấp cao, gây ảnh hưởng đến các quyết định quản lý hoạt động và tài chính của pháp nhân hoặc tổ chức thông qua các thỏa thuận hoặc phương tiện khác và các trường hợp khác do Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc hoặc các cơ quan được ủy quyền xác định (Điều 65)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Cũ" không định nghĩa trực tiếp "các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" và chỉ quy định rằng các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại bao gồm các thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức khác có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

• Định nghĩa về "các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" trong "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm" nêu bật các đặc điểm cơ bản của "quyền kiểm soát" và "ảnh hưởng đáng kể" giữa ngân hàng và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Đặc biệt, đối với những gì cấu thành "ảnh hưởng đáng kể", hai hình thức phổ biến nhất là "bổ nhiệm giám đốc, giám sát viên hoặc quản lý cấp cao" và "tác động đến các quyết định quản lý tài chính và hoạt động thông qua các thỏa thuận hoặc các phương tiện khác" được liệt kê rõ ràng và cơ quan quản lý được trao quyền xác định và trả lời đầy đủ các câu hỏi thực tế Điều đáng chú ý là "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Cũ" đã đưa ra một ví dụ về "ảnh hưởng đáng kể" là "việc cử nhân sự đến hội đồng quản trị hoặc cơ quan ra quyết định điều hành", trong đó không bao gồm việc cử người giám sát; tuy nhiên, "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Mới" quy định "việc điều động các giám đốc, giám sát viên hoặc quản lý cấp cao", bao gồm cả các giám sát viên

(2) [Phạm vi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

"Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" chia các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan thành hai loại: "các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo nghĩa chặt chẽ" và "các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền tùy ý nhất định" Tác giả cho rằng đây cũng là sự đổi mới của “Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc” về quản lý các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại, tuy nhiên việc thực hiện như thế nào trên thực tế vẫn cần phải tuân thủ

1 "Các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo nghĩa hẹp" là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan bắt buộc phải được xác định về mặt pháp lý, bao gồm:

• "Thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan:

(1) Cổ đông thể nhân kiểm soát, người kiểm soát thực tế và những người cùng hành động và người hưởng lợi cuối cùng của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm;

(2) Một thể nhân nắm giữ hoặc kiểm soát hơn 5% vốn cổ phần của một tổ chức ngân hàng và bảo hiểm hoặc một thể nhân nắm giữ dưới 5% vốn chủ sở hữu nhưng có ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động và quản lý của một tổ chức ngân hàng và bảo hiểm;

(3) Giám đốc, giám sát viên, quản lý cấp cao của trụ sở chính (trụ sở chính) và các chi nhánh quan trọng (công ty chi nhánh) của tổ chức ngân hàng và bảo hiểm, cũng như nhân sự có quyền phê duyệt hoặc ra quyết định đối với các hoạt động kinh doanh cốt lõi như tín dụng số lượng lớn, chuyển nhượng tài sản và sử dụng quỹ bảo hiểm;

(4) Vợ chồng, cha mẹ, con cái đã trưởng thành và anh chị em của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê từ mục (1) đến (3) của điều này;

(5) Giám đốc, giám sát viên và quản lý cấp cao của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê tại Mục (1) (2) Điều 7 của Biện pháp này (Điều 6)

• Pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết hoặc tổ chức chưa hợp nhất:

(1) Pháp nhân kiểm soát các cổ đông, người kiểm soát thực tế và những người cùng hành động và người hưởng lợi cuối cùng của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm;

(2) Pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân nắm giữ hoặc kiểm soát hơn 5% vốn chủ sở hữu của một tổ chức ngân hàng và bảo hiểm hoặc nắm giữ ít hơn 5% vốn chủ sở hữu nhưng có tác động đáng kể đến hoạt động và quản lý của một tổ chức ngân hàng và bảo hiểm cũng như các cổ đông kiểm soát, người kiểm soát thực tế, những người phối hợp và người hưởng lợi cuối cùng của họ;

(3) Pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân được kiểm soát hoặc gây ảnh hưởng đáng kể bởi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê tại mục (1) của điều này, pháp nhân hoặc tổ chức chưa hợp nhất được kiểm soát bởi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê trong mục (2) của điều này;

(4) Pháp nhân hoặc tổ chức chưa hợp nhất được kiểm soát hoặc gây ảnh hưởng đáng kể bởi các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm;

(5) Pháp nhân hoặc tổ chức chưa hợp nhất được kiểm soát hoặc gây ảnh hưởng đáng kể bởi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê trong Mục (1) Điều 6 của các Biện pháp này và pháp nhân hoặc tổ chức chưa hợp nhất được kiểm soát bởi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê trong Mục (2) đến (4) của Điều 6 (Điều 7)

Các pháp nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan hoặc các tổ chức chưa hợp nhất được đề cập trong các Biện pháp nàykhông bao gồmCác cơ quan hành chính quốc gia, các cơ quan chính phủ, Công ty TNHH Đầu tư Central Huijin, Hội đồng Quỹ An sinh Xã hội Quốc gia, Công ty TNHH Nền tảng Đầu tư Wutongshu, Công ty TNHH Quản lý Quỹ Bảo hiểm Tiền gửi và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đã được Ủy ban Điều tiết Bảo hiểm và Ngân hàng Trung Quốc phê duyệt để được miễn nhận dạng Nếu các tổ chức nêu trên cử cùng một thể nhân làm giám đốc hoặc người giám sát của hai hoặc nhiều tổ chức ngân hàng, bảo hiểm cùng một lúc và không có mối quan hệ kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nào khác thì là mối quan hệ giữa các tổ chức mà họ phục vụKhông cấu thànhCác bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan (Điều 65)

Các doanh nghiệp do nhà nước quản lý là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan không chỉ vì họ còn bị nhà nước kiểm soát (Điều 65)

• Định nghĩa “cổ đông kiểm soát”, “người kiểm soát thực tế”, “người tham gia điều phối” và “người hưởng lợi cuối cùng”

Cổ đông kiểm soát là cổ đông nắm giữ trên 50% cổ phần; hoặc cổ đông nắm giữ dưới 50% số cổ phần nhưng có đủ quyền biểu quyết để có ảnh hưởng chi phối đến nghị quyết của cổ đông (đại hội đồng cổ đông)

Người kiểm soát thực tế đề cập đến một thể nhân hoặc người kiểm soát cuối cùng khác, mặc dù không phải là cổ đông của công ty nhưng thực sự có thể kiểm soát hành vi của công ty thông qua các mối quan hệ đầu tư, thỏa thuận hoặc các thỏa thuận khác

Một người hành động phối hợp đề cập đến một thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân có cùng mục đích khi thực hiện quyền biểu quyết hoặc tham gia vào các hoạt động kinh tế khác thông qua thỏa thuận, hợp tác hoặc các phương tiện khác

Người thụ hưởng cuối cùng là người thực sự được hưởng thu nhập từ vốn sở hữu của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm cũng như thu nhập từ các sản phẩm tài chính (Điều 65)"

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• "Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" tuân theo "Các biện pháp tạm thời để quản lý vốn cổ phần của các ngân hàng thương mại" quy định rằng các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và "cổ đông kiểm soát + người kiểm soát thực tế + những người cùng hành động + người hưởng lợi cuối cùng" có cùng nguồn gốc và được coi là một thực thể Tuy nhiên, cách diễn đạt cụ thể trong định nghĩa về cổ đông kiểm soát, người kiểm soát thực tế, người đồng hành và người hưởng lợi cuối cùng là không hoàn toàn phù hợp với “Các biện pháp tạm thời để quản lý vốn cổ phần của các ngân hàng thương mại” và cần được đọc kỹ trong thực tế

• Về phạm vi thể nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, sự khác biệt giữa quy định cũ và quy định mới được thể hiện cụ thể ở:

Nói chung, "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Mới" đã thu hẹp đáng kể phạm vi của các thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan so với "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Cũ", đặc biệt đối với "các thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" (Loại IV), Phạm vi "người thân của các thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" (Loại V) và giám đốc điều hành chi nhánh và nhân sự phê duyệt tín dụng trong các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đã giảm đáng kể Đây là cách ứng phó và “tái cân bằng” trước khó khăn trong việc duy trì danh sách thể nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan quá rộng nêu trên trên thực tế Đồng thời, cũng cần lưu ý rằng “Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc” mới đưa những người giám sát của chính ngân hàng và các pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan vào phạm vi các thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Ngoài ra, mặc dù các công ty con của ngân hàng thương mại mới được đưa vào phạm vi pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nhưng người quản lý cấp cao của công ty con ngân hàng thương mại và người thân của họ vẫn chưa được đưa vào phạm vi thể nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

• Về phạm vi pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan (hoặc tổ chức chưa hợp nhất), sự khác biệt giữa quy định cũ và mới được thể hiện cụ thể ở:

Một số bình luận trong ngành về "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" tin rằng các quy định mới đã mở rộng đáng kể phạm vi của các pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, nhưng tác giả không đồng ý Trên thực tế, Đoạn 2 Điều 32 của "Các biện pháp tạm thời để quản lý vốn của các ngân hàng thương mại" của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Trung Quốc năm 2018 quy định rằng "các ngân hàng thương mại sẽ quản lý các cổ đông lớn và cổ đông kiểm soát, người kiểm soát thực tế, các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, những người cùng hành động và người hưởng lợi cuối cùng với tư cách là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của chính họ theo nguyên tắc thâm nhập" Điều khoản này, kết hợp với các định nghĩa rộng rãi về “cổ đông kiểm soát”, “người kiểm soát thực tế”, “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan”, “những người phối hợp hành động” và “người hưởng lợi cuối cùng” đã dẫn đến một “sự mở rộng siêu lớn” chưa từng có về phạm vi của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan trong phạm vi của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc, vẫn tiếp tục cho đến ngày nay Ngược lại, “Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Mới” đã đưa ra những hạn chế nhất định đối với các pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan dựa trên “siêu mở rộng” trong năm 2018 (ví dụ, công ty con của các cổ đông lớn bị giới hạn ở “kiểm soát”; công ty con của các thể nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan không có quyền kiểm soát được giới hạn ở “kiểm soát”; phạm vi miễn trừ được công nhận là bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đã được tăng lên) Việc mở rộng thực sự của "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Mới" lần này là đưa rõ ràng các công ty con của ngân hàng vào phạm vi pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

2 "Các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền quyết định nhất định" là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan mà ngân hàng có thể xác định theo các nguyên tắc và hoàn cảnh cụ thể, bao gồm:

“Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm tuân theo nguyên tắc thực chất hơn là hình thức và mức độ thâm nhập,CóCông nhận các thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức chưa hợp nhất sau đây là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan:

(1) Một trong những tình huống quy định tại Điều 6 và 7 của Biện pháp này đã xảy ra trong 12 tháng qua hoặc trong 12 tháng tới theo các thỏa thuận kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan;

(2) Các thành viên thân thiết khác của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê từ các mục (1) đến (3) Điều 6 của Biện pháp này;

(3) Nhân viên nội bộ của tổ chức ngân hàng và bảo hiểm và pháp nhân hoặc tổ chức khác mà họ kiểm soát;

(4) Pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân mà các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan được liệt kê tại Mục (2) (3) Điều 6 của Biện pháp này và Mục (2) Điều 7 có thể gây ảnh hưởng đáng kể;

(5) Các thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân có ảnh hưởng đến các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm, có hoặc có khả năng thực hiện các giao dịch với các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm không tuân thủ các nguyên tắc thương mại và không công bằng và có thể thu được lợi ích từ các giao dịch đó ” (Điều 8)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Lý do tác giả gọi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nêu trên là “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền quyết định nhất định” chủ yếu là vì “các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm có thể xác định các thể nhân, pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân sau đây là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo nguyên tắc bản chất hơn hình thức và mức độ thâm nhập” Trong ngôn ngữ lập pháp, "có thể" có nghĩa là một quy phạm tùy ý, nghĩa là các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm có thể hoặc không thể xác định các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đó là các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, và cơ sở để phán đoán và quyết định là hai nguyên tắc "bản chất hơn hình thức" và "sự thâm nhập" ---Việc trao cho ngân hàng quyền tùy ý hạn chế trong việc xác định một số loại bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan là một thay đổi quan trọng trong việc giám sát các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng trong “Các biện pháp quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm” và dựa trên thực tiễn giám sát các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức bảo hiểm

• Đối với “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền quyết định nhất định”, điểm khác biệt chính giữa quy định cũ và quy định mới là:

Sau khi so sánh, có thể thấy, các loại được bao hàm bởi “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền tùy ý nhất định” hầu hết là các thực thể tương đối phức tạp trên thực tế và không nhất thiết nhưng có khả năng gây ảnh hưởng đến ngân hàng Nếu ngân hàng buộc phải xác định các đơn vị này là bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan sẽ gây ra gánh nặng quá mức cho ngân hàng Vì vậy, việc giám sát mang lại cho ngân hàng một mức độ tự chủ nhất định Tuy nhiên, khi ngân hàng xét xem có nên xác định các thực thể đó là bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết hay không, họ cần chú ý đến hai thanh kiếm treo phía trên “nguyên tắc bản chất hơn hình thức” và “nguyên tắc thâm nhập”, không nên tùy tiện phủ nhận bản chất của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết đối với các thực thể có đặc điểm bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; đặc biệt trong giai đoạn đầu thực hiện các quy định mới, chưa có vụ việc, tiêu chuẩn quy định nào để tham khảo và cần thận trọng khi xác định/từ chối các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo quyết định riêng của mình Đồng thời, tác giả cũng hy vọng có thể hiểu rõ hơn về các tiêu chuẩn, tiêu chí xác định “các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có quyền tùy ý nhất định” thông qua việc quan sát thực tiễn, trường hợp pháp lý

II Xác định các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại

(1) [Định nghĩa về “Giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan”]

"Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" quy định rằng các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm đề cập đến việc chuyển giao lợi ích giữa các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan (Điều 10)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Về bản chất giao dịch giữa các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, quy định cũ và quy định mới không có sự khác biệt rõ ràng Cả hai đều nhấn mạnh đến việc chuyển giao “lợi ích” hoặc “nguồn lực/nghĩa vụ” giữa ngân hàng và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Tuy nhiên, do quy định mới “thống nhất” giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết giữa tổ chức ngân hàng và tổ chức bảo hiểm nên đưa ra một định nghĩa riêng về giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết và phạm vi cụ thể về giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của tổ chức ngân hàng được quy định tại một mục riêng

(2) [Các loại “giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan”]

“Giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của tổ chức ngân hàng bao gồm các loại sau:

(1) Giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến tín dụng: đề cập đến việc các tổ chức ngân hàng hỗ trợ tài chính cho các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan hoặc đảm bảo nghĩa vụ bồi thường và thanh toán mà các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan có thể phải chịu trong các hoạt động kinh tế kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, bao gồm các khoản vay (bao gồm cả tài trợ thương mại), chấp nhận và chiết khấu hóa đơn, thấu chi, đầu tư trái phiếu, đầu tư phương tiện chuyên dụng, phát hành thư tín dụng, bao thanh toán, bảo lãnh, thư bảo lãnh, cam kết cho vay, mua lại chứng khoán, cho vay và các hoạt động kinh doanh trong và ngoài bảng cân đối kế toán khác mà ngân hàng hoạt động về cơ bản các tổ chức phải chịu rủi ro tín dụng;

(2) Các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến chuyển nhượng tài sản: bao gồm mua bán động sản và bất động sản do chính tổ chức ngân hàng sử dụng và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, mua bán tài sản tín dụng và quyền nhận (nhận) lãi, nhận và xử lý tài sản đã sửa chữa nợ, vv;

(3) Các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến dịch vụ: bao gồm đánh giá tín dụng, đánh giá tài sản, dịch vụ pháp lý, dịch vụ tư vấn, dịch vụ thông tin, dịch vụ kiểm toán, dịch vụ công nghệ và cơ sở hạ tầng, cho thuê tài sản, ủy thác hoặc mua bán ủy thác, vv;

(4) Tiền gửi và các loại giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan khác, cũng như các vấn đề có thể dẫn đến việc chuyển giao lợi ích của tổ chức ngân hàng được xác định dựa trên nguyên tắc bản chất hơn là hình thức ” (Điều 13)

Các tổ chức ngân hàng, bảo hiểm cần quản lý các giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan giữa công ty con nắm giữ và bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng, bảo hiểm, làm rõ cơ chế quản lý, tăng cường quản lý và kiểm soát rủi ro (Điều 38)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Về loại hình giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết, sự khác biệt giữa quy định cũ và quy định mới không lớn lắm, chủ yếu là do quy định mới rất rõ ràngTiền gửi là các giao dịch có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và điều khoản an toàn cho các loại giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đã được thêm vàoSo sánh cụ thể như sau:

• Ngoài ra, Điều 38 của "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" làm rõGiao dịch giữa các công ty con của tổ chức ngân hàng và bảo hiểm với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của tổ chức ngân hàng và bảo hiểm cũng phải được đưa vào quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, làm sáng tỏ những nghi ngờ bấy lâu nay trong cộng đồng thực tế

(3) [Quyền xác định giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của CBIRC]

Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc hoặc cơ quan được ủy quyền có thể xác định các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan dựa trên các nguyên tắc về bản chất hơn là hình thức và giám sát thâm nhập (Điều 12, khoản 1)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

"Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" dựa trên các quy định pháp lý về giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các công ty niêm yết và trao cho Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc quyền xác định các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Nó có thể xác định các giao dịch không xác định hoặc tiềm ẩn dựa trên nguyên tắc thực chất hơn là hình thức Theo quan điểm của các chuyên gia pháp lý, nguyên tắc “bản chất hơn hình thức” trong pháp luật thường xuất hiện ở những lĩnh vực quan trọng, phức tạp, hay thay đổi và các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết đều đáp ứng đúng đặc điểm này

3 Yêu cầu quản lý nội dung đối với giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của ngân hàng thương mại

"Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" nhấn mạnh nhất vào các yêu cầu nội dung đối với việc quản lý giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của ngân hàng thương mại Cần phải nói rằng nó đã tiếp thu hơn mười năm kinh nghiệm quản lý ngân hàng, đồng thời tiếp thu một số kinh nghiệm trong việc quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các công ty niêm yết và quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các tổ chức bảo hiểm, đồng thời đã hoàn thiện và cải thiện rất nhiều khung pháp lý ban đầu

Nhìn chung, yêu cầu quản lý nội dung đối với giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của ngân hàng thương mại có thể chia thành: (1) Nguyên tắc giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; (2) Kiểm soát chỉ tiêu giám sát số dư giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; (3) Các quy định cấm giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; (4) Quản lý nội bộ các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; (5) Rà soát, báo cáo, công bố thông tin và miễn trừ các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết Xuyên suốt nó, nó cũng kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến các vấn đề kỹ thuật như tính toán số lượng giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và phân loại các giao dịch chung của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và các giao dịch lớn của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

(1) [Nguyên tắc giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm phải tuân thủ luật pháp, quy định và quy định pháp lý kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan khi thực hiện giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, cải thiện cơ cấu quản trị doanh nghiệp, cải thiện kiểm soát nội bộ và quản lý rủi ro, đồng thời tuân theo các nguyên tắc thiện chí, công khai và công bằng, nhận dạng sâu sắc và cơ cấu rõ ràng

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm không được thực hiện chuyển lãi hoặc chênh lệch giá theo quy định thông qua các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết và phải thực hiện các biện pháp hiệu quả để ngăn chặn các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan lợi dụng địa vị đặc biệt của mình để xâm phạm lợi ích của ngân hàng và tổ chức bảo hiểm thông qua các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm nên duy trì tính độc lập trong hoạt động, nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường, kiểm soát số lượng và quy mô giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, tránh các thỏa thuận phức tạp như lồng ghép nhiều lớp và tập trung vào việc ngăn chặn rủi ro chuyển lợi ích cho cổ đông và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của họ (Điều 3)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Về nguyên tắc giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết, quy định trong "Quy định của Ủy ban điều tiết ngân hàng cũ" tương đối đơn giản, yêu cầu các giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của ngân hàng thương mại phải tuân thủ các nguyên tắc "thiện chí" và "công bằng" "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" trình bày đầy đủ các yêu cầu nguyên tắc đối với giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan trong một và ba đoạn Tóm lại, nó bao gồm một số khía cạnh: "thiện chí", "cởi mở và công bằng", "nhận dạng thâm nhập", "cấu trúc rõ ràng", "cấm chuyển giao lợi ích hoặc chênh lệch pháp lý", "kiểm soát số lượng và quy mô giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và tránh các thỏa thuận phức tạp như lồng ghép nhiều lớp"

(2) [Kiểm soát chỉ báo giám sát số dư giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

Số dư cấp tín dụng của tổ chức ngân hàng đối với một bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan không được vượt quá 10% vốn ròng của tổ chức ngân hàng vào cuối quý trước Tổng dư nợ cấp tín dụng của tổ chức ngân hàng đối với nhóm khách hàng của một pháp nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan hoặc tổ chức không có tư cách pháp nhân không vượt quá 15% vốn ròng của tổ chức ngân hàng tại thời điểm cuối quý trước Số dư cấp tín dụng của tổ chức ngân hàng đối với tất cả các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan không được vượt quá 50% vốn ròng của tổ chức ngân hàng tại thời điểm cuối quý trước

Khi tính toán số dư tín dụng, số tiền ký quỹ do các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan cung cấp khi cấp tín dụng và số lượng chứng chỉ tiền gửi ngân hàng cầm cố và trái phiếu kho bạc có thể được khấu trừ

Các tổ chức ngân hàng thực hiện hoạt động kinh doanh kèo bóng đá hôm nay trực tiếp ngân hàng với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan cũng phải tuân thủ các quy định kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan về kinh doanh kèo bóng đá hôm nay trực tiếp ngân hàng Các quy định tương ứng nêu tại khoản 1 Điều này và các tiêu chuẩn giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan chủ yếu tại Điều 14 của Biện pháp này không áp dụng đối với hoạt động kinh doanh kèo bóng đá hôm nay trực tiếp ngân hàng giữa các tổ chức ngân hàng với các ngân hàng kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết trong và ngoài nước cũng như hoạt động kinh doanh giữa các ngân hàng có vốn nước ngoài và các ngân hàng trong nhóm ngân hàng mẹ

Các tổ chức ngân hàng phải chịu các biện pháp xử lý hoặc tiếp quản rủi ro của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc hoặc các cơ quan được ủy quyền không được áp dụng các quy định tương ứng được liệt kê trong bài viết này khi có sự chấp thuận của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc (Điều 16)

Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc có thể thiết lập hoặc điều chỉnh tỷ lệ giám sát giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan áp dụng cho các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm dựa trên tình trạng quản trị doanh nghiệp, trạng thái rủi ro giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, đặc điểm loại hình tổ chức, vv (Điều 12, đoạn 2)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Thực hiện giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo tiêu chuẩn của Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc"Quản lý số dư"(chứ không phải là "quản lý số dư" theo Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải), các công cụ chính là ba chỉ số quy định về "tỷ lệ dư nợ tín dụng của một bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan ≤ 10%", "tỷ lệ dư nợ tín dụng của một pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan duy nhất hoặc khách hàng nhóm của tổ chức khác ≤ 15%" và "tỷ lệ dư nợ tín dụng của tất cả các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan ≤ 50%" ---Khung pháp lý này không thay đổi theo các quy định mới, ngoại trừ việc làm rõ rằng “vốn ròng” phải lấy số cuối quý trước làm cơ sở

• Sự thay đổi giữa quy định cũ và mới là làm rõ hai trường hợp ngoại lệ: (1) Các chỉ tiêu quy định trên không áp dụng cho hoạt động kinh doanh kèo bóng đá hôm nay trực tiếp ngân hàng với các ngân hàng kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết; (2) Đối với các ngân hàng có rủi ro cao phải chịu các biện pháp xử lý hoặc tiếp quản rủi ro của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc hoặc các cơ quan được ủy quyền, các chỉ số quy định trên không áp dụng khi có sự chấp thuận của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc

• Các quy định mới cũng trao cho Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc quyền thiết lập và điều chỉnh tỷ lệ giám sát các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan áp dụng cho các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm khác nhau

(3) [Quy định bị cấm đối với các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm không được phép né tránh các yêu cầu phê duyệt hoặc quy định đối với các giao dịch lớn có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan bằng cách che đậy các mối quan hệ kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, chia nhỏ giao dịch và các phương thức bí mật khác

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm không được phép sử dụng nhiều giao dịch lồng ghép khác nhau để kéo dài chuỗi tài chính, làm mờ bản chất kinh doanh và lách luật quy định Họ không được phép huy động vốn bất hợp pháp cho các cổ đông và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của họ, chuyển hướng tài sản, kinh doanh chênh lệch giá nhàn rỗi, che giấu rủi ro, vv (Điều 27)

Các tổ chức ngân hàng không được cung cấp vốn trực tiếp cho các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan thông qua hoặc thông qua kèo bóng đá hôm nay trực tiếp ngân hàng, quản lý tài chính, ngoại bảng và các hoạt động kinh doanh khác vượt quá giới hạn tỷ lệ hoặc vi phạm quy định

Các tổ chức ngân hàng không được phép nhận vốn tự có của ngân hàng làm cam kết cung cấp tín dụng Tổ chức ngân hàng không được thực hiện bảo lãnh (bao gồm cả các khoản dự phòng tương đương với bảo lãnh) cho hoạt động tài chính của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, trừ trường hợp các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết cung cấp đầy đủ bảo lãnh đối ứng dưới hình thức chứng chỉ tiền gửi ngân hàng hoặc trái phiếu kho bạc

Nếu tổ chức ngân hàng bị thua lỗ khi cung cấp tín dụng cho một bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan thì tổ chức đó sẽ không cấp tín dụng cho bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan trong vòng hai năm kể từ ngày phát hiện tổn thất, trừ khi có sự chấp thuận của hội đồng quản trị của tổ chức ngân hàng nhằm giảm thiểu tổn thất tín dụng đó (Điều 28)

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm có kết quả đánh giá theo quy định về quản trị doanh nghiệp ở cấp độ E không được phép thực hiện cấp tín dụng, sử dụng quỹ và các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến quỹ Ngoại trừ những khoản được Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc hoặc các cơ quan được ủy quyền phê duyệt (Điều 33)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• Trước hết, "Các ngân hàng thương mại không được cấp các khoản vay không có bảo đảm cho các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" được quy định trong "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Cũ" đã bị xóa trong "Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Mới", tức là các ngân hàng có thể cấp các khoản vay tín dụng cho các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan trên cơ sở tuân thủ các quy định quản lý giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

• Ngoài ra, một số điều khoản cấm đã được thêm vào "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc", thực tế phản ánh các yêu cầu đã được nhấn mạnh nhiều lần trong các tài liệu thanh tra pháp lý trong những năm gần đây thành các quy định của bộ, bao gồm (1) "Không được phép tránh việc phê duyệt các giao dịch lớn kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan hoặc các yêu cầu pháp lý bằng cách che giấu các mối quan hệ kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, chia tách giao dịch, vv"; (2) "Không được phép sử dụng nhiều giao dịch lồng nhau để kéo dài thời gian chuỗi tài chính, che khuất bản chất kinh doanh, lách các quy định quản lý và không được phép huy động vốn bất hợp pháp cho các cổ đông và các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của họ, bỏ trống tài sản, chênh lệch giá nhàn rỗi, che giấu rủi ro, vv" "Không được phép trực tiếp hoặc thông qua các công ty ngang hàng, quản lý tài sản, ngoại bảng và các hoạt động kinh doanh khác vượt quá giới hạn tỷ lệ hoặc cung cấp vốn cho các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan vi phạm quy định"

• Đối với các ngân hàng có xếp hạng quản trị doanh nghiệp ở mức E, các quy định mới cấm cấp tín dụng, sử dụng vốn và các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến vốn, ngoại trừ những giao dịch được Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc hoặc các cơ quan được ủy quyền phê duyệt

(4) [Quản lý nội bộ các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

"Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng" đã tăng cường và hoàn thiện đáng kể công tác quản lý nội bộ đối với các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, khiến việc so sánh từng mục với "Quy định cũ của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng trở nên khó khăn" Đồng thời, việc sắp xếp pháp luật cũng tương đối rải rác Tác giả đã sắp xếp lại và chỉ ra những điểm chính, điểm nổi bật để tham khảo:

(5)[Cân nhắc, báo cáo, tiết lộ và miễn trừ các giao dịch với bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan]

Mặc dù "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" có một chương dành riêng (Chương 5) "Báo cáo và Công bố Giao dịch của Bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan", một lượng nội dung đáng kể về việc xem xét, báo cáo công bố và miễn trừ các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nằm rải rác trong các chương khác Tác giả cố gắng tóm tắt chúng như sau:

1 Rà soát giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

2 Báo cáo các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

3 Công bố giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

4 Miễn trừ giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết

Các giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết sau đây được thực hiện bởi các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm được miễn xem xét và tiết lộ như giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan:

(1) Giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan với số tiền giao dịch duy nhất dưới 500000 nhân dân tệ với thể nhân có kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan hoặc dưới 5 triệu nhân dân tệ với pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và số tiền tích lũy sau giao dịch không đạt tiêu chuẩn cho các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan lớn;

(2) Một bên sử dụng tiền mặt để đăng ký mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp hoặc trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyển đổi hoặc các công cụ phái sinh khác của bên kia;

(3) Kinh doanh tiền gửi hiện tại;

(4) Nếu cùng một cá nhân giữ chức vụ giám đốc độc lập của một tổ chức ngân hàng và bảo hiểm và một pháp nhân khác và không có bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nào khác thì các giao dịch giữa pháp nhân đó và tổ chức ngân hàng và bảo hiểm;

(5) Giá giao dịch do nhà nước quy định;

(6) Các trường hợp khác được Ủy ban Điều tiết Bảo hiểm và Ngân hàng Trung Quốc công nhận (Điều 57)

Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm có thể nộp đơn lên Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc để được miễn tiết lộ hoặc thực hiện các nghĩa vụ kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo các Biện pháp này khi thông tin giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến bí mật nhà nước, bí mật thương mại hoặc các trường hợp khác được Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc công nhận (Điều 58)

So sánh và giải thích cái cũ và cái mới:

• "Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" rút ra bài học từ các quy định kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan về quản lý giao dịch với bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải và bổ sung các miễn trừ mới cho giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan Cần lưu ý: (1) Điều được miễn chỉ là quy trình xem xét và nghĩa vụ công bố thông tin, không phủ nhận bản chất giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các giao dịch đó và cũng không được miễn tuân thủ các yêu cầu quản lý giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết khác, bao gồm cả nghĩa vụ báo cáo; (2) Các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến bí mật nhà nước và bí mật thương mại cần phải nộp đơn lên Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc Miễn tiết lộ hoặc miễn thực hiện các nghĩa vụ kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan; (3) Đối với “(2) Một bên đăng ký bằng tiền mặt đối với cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp hoặc trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu chuyển đổi hoặc các công cụ phái sinh khác của bên kia”, cần lưu ý rằng phạm vi miễn trừ được giới hạn ở phát hành “đại chúng” và không bao gồm việc miễn trừ “bảo lãnh phát hành”

(6) [Vấn đề kỹ thuật: giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan chung, giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan lớn]

Như đã đề cập ở trên, Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc chia giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan thành "giao dịch quan trọng của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" và "giao dịch chung của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan" và đặt ra các yêu cầu tương ứng về xem xét, báo cáo và tiết lộ Về cách xác định “các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan lớn” và “các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan chung”, “Quy định của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng Mới” có những thay đổi lớn so với “Quy định cũ của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng” Chi tiết như sau:

Vậy, số lượng giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan nên được tính như thế nào? Điều 11 của "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc" trả lời câu hỏi này:

“Các tổ chức ngân hàng và bảo hiểm phải xác định, xác định, quản lý các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và tính toán số lượng giao dịch của các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan theo các nguyên tắc về bản chất hơn là hình thức và mức độ thâm nhập

Khi tính toán số dư giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết giữa các thể nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan với tổ chức ngân hàng, bảo hiểm, giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết giữa vợ, chồng, cha mẹ, con đã trưởng thành, anh chị em, vv với tổ chức ngân hàng, bảo hiểm phải được tổng hợp và tính toán; khi tính toán số dư giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết giữa pháp nhân, tổ chức chưa có tư cách pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan với tổ chức ngân hàng, bảo hiểm, giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết giữa pháp nhân, tổ chức không có tư cách pháp nhân mà họ có mối quan hệ kiểm soát với ngân hàng, tổ chức bảo hiểm được hợp nhất và tính toán (Điều 11)"

Theo quy định trên, khi tính số lượng giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các pháp nhân kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan không được tính riêng theo tầm cỡ của một bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết, cũng không được hợp nhất toàn diện theo tầm cỡ của một nhóm Thay vào đó, việc kết hợp các giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của các pháp nhân hoặc tổ chức chưa có tư cách pháp nhân mà mình có quan hệ chi phối với ngân hàng là “cần thiết và duy nhất”

IV Trách nhiệm vi phạm giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan

"Quy định mới của Ủy ban quản lý ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" tổ chức lại trách nhiệm pháp lý đối với các hành vi vi phạm giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan, thường có thể được phân loại theo các thực thể khác nhau như sau:

V "Thông báo hỗ trợ các quy định mới": Giai đoạn chuyển tiếp và các yêu cầu kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan khác để thực hiện "Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc"

(1) Yêu cầu về thời gian chuyển đổi

Theo "Thông báo hỗ trợ quy định mới" do Tổng văn phòng Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc ban hành, thời gian chuyển tiếp là trong vòng một năm kể từ ngày thực hiện "Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc" (tức là từ ngày 1 tháng 3 năm 2022 đến ngày 28 tháng 2 năm 2023) Trong giai đoạn chuyển tiếp, các yêu cầu đối với ngân hàng thương mại bao gồm:

1 Về các quy định mới hoặc điều chỉnh của "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc", các ngân hàng thương mại sẽ dần dần tuân thủ các quy định của quy định mới trong vòng một năm

2 Trước khi thực hiện "Quy định mới của Ủy ban Điều tiết Ngân hàng và Bảo hiểm Trung Quốc", tỷ lệ quy định đối với các giao dịch của bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan tuân thủ các quy định Sau khi thực hiện quy định mới, các ngân hàng thương mại không đáp ứng tỷ lệ quy định do điều chỉnh về phạm vi các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết và các chỉ tiêu tỷ lệ giao dịch kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết về sử dụng vốn sẽ giảm tỷ lệ trong thời gian sớm nhất theo nguyên tắc “chỉ giảm chứ không tăng” Không có hoạt động kinh doanh kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan mới nào được thêm vào trước khi tuân thủ các quy định mới và hoạt động kinh doanh hiện tại đã được thực hiện sẽ được giải quyết khi hết hạn

3 Đối với các dữ liệu tài chính như "vốn ròng", "tổng tài sản" và "tài sản ròng" trong "Quy định mới của Ủy ban điều tiết ngân hàng và bảo hiểm Trung Quốc", rõ ràng là "về nguyên tắc, cấp pháp nhân sẽ được ưu tiên" Những trường hợp không phải là cấp pháp nhân sẽ được điều chỉnh trong vòng một năm để phù hợp với quy định

4 Về nguyên tắc, các ngân hàng thương mại phải cập nhật và hoàn thiện hồ sơ bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan trong vòng một năm

5 Về nguyên tắc, các ngân hàng thương mại phải đảm bảo cơ cấu nhân sự và cơ chế quản lý của Ban Kiểm soát giao dịch các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan và Phòng Quản lý giao dịch các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan tuân thủ các yêu cầu của quy định mới trong vòng một năm

(2) Yêu cầu khác

1 Các ngân hàng thương mại được yêu cầu nâng cao việc sử dụng hệ thống thông tin kèo bóng đá hôm nay trực tiếp quan đến giám sát giao dịch với các bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết, tăng cường xây dựng thông tin quản lý giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết của mình và gửi thông tin giao dịch bên kèo bóng đá hôm nay trực tiếp kết qua hệ thống thông tin đúng thời hạn

2 Khi các ngân hàng thương mại ký thỏa thuận giao dịch thống nhất, về nguyên tắc, các ngân hàng thương mại phải ghi rõ “thỏa thuận giao dịch thống nhất” trên trang tên của thỏa thuận Nếu nó không tuân thủ thông lệ thị trường hoặc xung đột với các quy định khác, nó có thể được đánh dấu bằng cách thêm tệp đính kèm

Ngoài ra, đơn vị tiếp nhận “Thông báo hỗ trợ quy định mới” không bao gồm ngân hàng thương mại thành thị và ngân hàng thương mại nông thôn Điều này có nghĩa là có những quy định khác để theo dõi họ? Đây cũng là câu hỏi chưa có lời giải đáp hiện nay của tác giả

1Được gọi là “giao dịch được kết nối” trong bối cảnh Sở giao dịch chứng khoán Hồng Kông và sẽ không được phân biệt cụ thể bên dưới

2Vì hầu hết các ngân hàng thương mại ở Trung Quốc chọn niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải nên bài viết này chỉ phân tích các quy định của Sở giao dịch chứng khoán Thượng Hải