Giải thích Thông báo của SEC: Nghĩa vụ báo cáo Mục 16 đối với giám đốc và giám đốc điều hành của các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài theo khuôn khổ HFIAA sắp được thực hiện

Sau khi chính thức ban hành Đạo luật chịu trách nhiệm về người nước ngoài nội bộ (HFIAA) vào ngày 18 tháng 12 năm 2025, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) đã làm rõ các cơ chế triển khai cụ thể của đạo luật ở cấp độ báo cáo chứng khoán thông qua các thông báo tiếp theo, bao gồm cả nghĩa vụ báo cáo của giám đốc và giám đốc điều hành của các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài (Tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài) về những thay đổi trong cổ phần Động thái này đánh dấu một giai đoạn mới trong đó các quy định về thị trường chứng khoán Mỹ bước vào một giai đoạn mới, trong đó các yêu cầu về tính minh bạch đối với các công ty nước ngoài và người nội bộ của họ ngang bằng với các yêu cầu của các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành trong nước

Theo thông báo có liên quan từ SEC¹, bắt đầu từ ngày 18 tháng 3 năm 2026, giờ Bắc Kinh, tất cả giám đốc hoặc người quản lý cấp cao của tất cả các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài đăng ký chứng khoán theo Mục 12(b) hoặc 12(g) của Đạo luật Giao dịch Chứng khoán năm 1934 phải bắt đầu thực hiện nghĩa vụ báo cáo theo Mục 16(a) Các điểm và gợi ý cụ thể như sau:

A Tất cả các giám đốc và giám đốc điều hành đều phải tuân theo nghĩa vụ tiết lộ theo Mục 16(a)

Theo luật này và thỏa thuận triển khai, miễn trừ tiết lộ Mục 16(a) ban đầu có trong Quy tắc 3a12-3 không còn áp dụng cho các giám đốc đủ điều kiện và cán bộ quản lý cấp cao (quan soi kèo bóng đá world cup hôm nay) của các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài Những người như vậy sẽ phải gửi các tài liệu nộp hồ sơ sau đây thông qua hệ thống SEC EDGAR theo Mục 16(a):

• Mẫu 3 (Tiết lộ cổ phần ban đầu): Gửi trong vòng 10 ngày kể từ ngày trở thành giám đốc hoặc giám đốc điều hành;

• Mẫu 4 (Tiết lộ thay đổi về tỷ lệ sở hữu): Gửi trong vòng hai ngày làm việc sau khi giao dịch liên quan diễn ra;

• Biểu mẫu 5 (tiết lộ bổ sung cuối năm, nếu có): dùng để tiết lộ một số giao dịch nhất định không thuộc hai biểu mẫu trước

Cần lưu ý rằng HFIAA chỉ thay đổi phạm vi áp dụng Mục 16(a), còn giám đốc và cán bộ của các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài vẫn được miễn Mục 16(b) (hoàn trả lợi nhuận giao dịch ngắn hạn) và Mục 16(c) (cấm bán khống) Ngoài ra, các cổ đông không phải là giám đốc hoặc giám đốc điều hành cấp cao và nắm giữ trên 10% cổ phần tiếp tục được miễn các yêu cầu báo cáo của Mục 16(a)

B Nghĩa vụ tiết lộ phải được thực hiện thông qua hệ thống EDGAR và người khai báo phải mở tài khoản càng sớm càng tốt

Theo thông báo của SEC, người khai báo (giám đốc cá nhân hoặc người điều hành) phải có Tài khoản nộp hồ sơ EDGAR hợp lệ trước khi gửi các biểu mẫu liên quan

Nếu chưa có tài khoản, người khai báo hoặc người đại diện được ủy quyền nên nộp đơn đăng ký ID mẫu càng sớm càng tốt Quy trình đăng ký bao gồm:

• Cần đăng ký và ràng buộc trước thông tin đăng nhập cá nhân của logingov;

• Bạn cần chuẩn bị và tải lên giấy tờ xác thực danh tính có chữ ký công chứng;

• Tất cả ID biểu mẫu sẽ được SEC xem xét thủ công và người đăng ký cần bổ sung thông tin theo yêu cầu;

• Để biết chi tiết về quy trình đăng ký, vui lòng tham khảo Nguyên tắc của SEC "Chuẩn bị và gửi đơn đăng ký ID biểu mẫu của tôi để truy cập EDGAR"³

Vì lần khai báo đầu tiên bao gồm việc xác minh danh tính, tài liệu có công chứng và kết nối kỹ thuật nên người nộp đơn nên bắt đầu quá trình này trước ít nhất 4–6 tuần để đảm bảo rằng việc mở tài khoản được hoàn tất trước tháng 3 năm 2026

C Chúng tôi khuyến nghị các công ty niêm yết nước ngoài nên bắt đầu chuẩn bị tuân thủ càng sớm càng tốt

Vì các thỏa thuận triển khai ở trên đã được làm rõ nên chúng tôi khuyên các tổ soi kèo bóng đá world cup hôm nay phát hành tư nhân nước ngoài có liên quan nên bắt đầu chuẩn bị tuân thủ càng sớm càng tốt dựa trên điều kiện thực tế của họ:

1 Xác nhận phạm vi của các đơn vị báo cáo: Tham khảo định nghĩa về “cán bộ” trong Quy tắc 16a-1(f) của SEC, thường bao gồm nhưng không giới hạn ở giám đốc điều hành (CEO), giám đốc tài chính (CFO), luật sư chung (Tổng cố vấn), lãnh đạo doanh nghiệp chính, vv

2 Đẩy nhanh quá trình mở tài khoản ứng dụng: Nên đôn đốc các giám đốc và giám đốc điều hành cấp cao có liên quan hoàn thành công việc đăng ký tài khoản trong hệ thống SEC EDGAR càng sớm càng tốt, bao gồm đăng ký tài khoản logingov, điền ID biểu mẫu, hoàn thành việc công chứng tài liệu đã ký và tải lên các tài liệu xác thực danh tính, vv, để giải quyết các vấn đề có thể bổ sung thông tin hoặc chỉnh sửa tài liệu trong quá trình xem xét ID biểu mẫu

* Cảm ơn thực tập sinh Jiang Yuhan vì đã đóng góp cho bài viết này

1https://wwwsecgov/newsroom/whats-new/new-reporting-requirements-pursuant-holding-forign-insiders-accountable-act?utm_medium=email&utm_source=govdelivery

2https://wwwsecgov/submit-filings/filer-support-resources/how-do-i-guides/obtain-logingov-individual-account-credentials

3https://wwwsecgov/submit-filings/filer-support-resources/how-do-i-guides/prepare-submit-my-form-id-application

Tuyên bố

Các bài viết trong "Jun He Law Review" chỉ thể hiện quan điểm riêng của tác giả và không được coi là ý kiến hoặc đề xuất pháp lý chính thức do Công ty Luật Jun He hoặc luật sư của Công ty đưa ra Nếu bạn muốn in lại hoặc trích dẫn bất kỳ nội dung nào của các bài viết này, vui lòng ghi rõ nguồn Không có hình ảnh hoặc hình ảnh nào trong các bài viết này có thể được sao chép hoặc sử dụng mà không có sự đồng ý bằng văn bản của chúng tôi Nếu bạn quan tâm đến việc trao đổi thêm hoặc thảo luận về các vấn đề liên quan, vui lòng liên hệ với chúng tôi